Как применять вычет на ребенка при начислении зарплаты за первую и вторую половину месяца?
Добрый день. Ситуация такова. При начислении аванса 15.03.23 учли вычеты на детей и возник возврат НДФЛ. Сумма НДФЛ начисленная 6242 р. , возврат 1358 р, к оплате 4884 р. Выплата аванса произведена 15.03.2023 г. Соответственно налог к перечислению уменьшился на сумму возврата. При начислении окончательного расчета (31.03.23 г) возврата НДФЛ за март уже нет. Выплата з/платы произведена 01.04.2023 г. Какую сумму начисления по стр 023 раздела 1 в Форме 6-НДФЛ необходимо показать чтобы раздел 1 и раздел 2 формы сходились? Если указывать 4884 руб., то стр 140 раздела 2 и стр 020 раздела 1 равны. Если 6242 руб., то разница как раз на сумму возврата НДФЛ. Или необходимо возврат просто указать по стр 030 раздела 1, и оставить по стр 023 раздела 1 начисления без возврата (6242р)? Заранее спасибо за помощь.
Comments
-
Добрый день.Цитата: При начислении аванса 15.03.23 учли вычеты на детей и возник возврат НДФЛ. Сумма НДФЛ начисленная 6242 р. , возврат 1358 р, к оплате 4884 р. Выплата аванса произведена 15.03.2023 г.Аванс в какой сумме был начислен и сколько выплачено работнику?
То есть из зарплаты сколько удержали: 6242 или 4884?
Возврат налога 1358 вы должны были сделать работнику по заявлению (если такое заявление было).
Если заявления от работника не было, должны были удержать 6242, и в бюджет перечислить 6242.Цитата: Выплата з/платы произведена 01.04.2023 г.Как зарплату выплачиваете? 01.04.2023 - это суббота, банки платежи не проводят. -
Sveto4Divny, доброе утро. Работнику выплатили аванс за минусом НДФЛ 4884 руб. Заявления не было, автоматически возвращаем суммы излишне удержанного налога. Зарплата выплачена 03.04.2023 г. , но это и не важно, выплаты все равно из кассы. В чем наша ошибка, не считая отсутствия заявления? Как правильно заполнить форму 6-НДФЛ? Заранее благодарю.
-
Цитата: Работнику выплатили аванс за минусом НДФЛ 4884 руб. Заявления не было, автоматически возвращаем суммы излишне удержанного налога.Автоматически возврат налога не происходит, тем более через кассу. Автоматически может только пересчитаться налог нарастающим итогом с начала налогового периода. Подозреваю, что именно это у вас и произошло, раз была сумма налога к удержанию. Возврат налога - это когда сумма исчисленного НДФЛ превышает сумму ранее удержанного, то есть налога к удержанию нет.
Укажите суммы и даты выплат с начала года и суммы удержанного с этих выплат налога, попробуем разобраться. -
Sveto4Divny, спасибо большое за ответ. Разобралась.
